ТЗР ошибочно отнесены на 44-й счет: как это исправить?

Comments

• Здравствуйте
  

  Цитата: ооо усн 15% ,на 44 счете висит остаток транспортных в части доставки товара, который списывается пропорционально проданным товарам. Сейчас я обнаружила,что в 2015,16,17 г. туда так же ошибочно относили доставку транспортной компанией на ремонт ( организация ремонтирует приборы,если сама не может-отправляет посреднику), эти затраты так же д.б на 44 счете,но списываться сразу. на конец 2020г. висит Д остаток 13394,14 из которых 9669,32 не должны были войти в этот вид ТР. Можно  ли как-то это исправить?

  т.к. расход прошлых лет, то спишите Д 91 К 44 (п. 14 ПБУ 22/2010)
• simport, а как быть с тем,что эти транспортные не верно списывались в 90.07 ( пропорционально остатку товара, там же выходит не верно сумма высчитывалась, с учетом лишних сумм ?)
• Цитата: а как быть с тем,что эти транспортные не верно списывались в 90.07 ( пропорционально остатку товара, там же выходит не верно сумма высчитывалась, с учетом лишних сумм ?)

  сейчас верно оставьте на счете 44, остальное спишите на счет 91.
  Неверные суммы в БУ вы сейчас подправите, а если налоги неверно подсчитаны, то это вопрос для новой темы.
• simport, нет,я пока про то,что с 2015 я относила в Д44 эти ошибочные суммы,  а пропорционально проданному товару   они списывались с К 44 в Д 90.7, сейчас у меня висит дебетовое сальдо по 44, которое я должна поправить через 91 счет,как Вы сказали, но, я так понимаю, раз с К 44 списывалось все не верно, то и само дебетовое сальдо сейчас у меня не верное
• Цитата: нет,я пока про то,что с 2015 я относила в Д44 эти ошибочные суммы,  а пропорционально проданному товару   они списывались с К 44 в Д 90.7, сейчас у меня висит дебетовое сальдо по 44, которое я должна поправить через 91 счет,как Вы сказали, но, я так понимаю, раз с К 44 списывалось все не верно, то и само дебетовое сальдо сейчас у меня не верное

  высчитываете верный остаток ТЗР на остаток товара на 31.12.2020. Остальное списываете на счет 91. Дальше ведете учет верно.
• simport, подскажите,пожалуйста как это сделать?
• Цитата: подскажите,пожалуйста как это сделать?

  Если у вас есть данные за 2015-2017 годы, то можно рассчитать за каждый год по формулам, которые есть в пунктах 86 и 87 утратившего с 01.01.2021 Приказа Минфина РФ от 28.12.2001 N 119Н. 
  
  Или спишите разницу
  

  Цитата: висит Д остаток 13394,14 из которых 9669,32 не должны были войти в этот вид ТР.

  проводкой 

  Цитата: Д 91 К 44
• simport, не подскажете,нужно брать только проданные товары,или весь кредит 41 ( у меня так же списания по требованиям проходят по К 41)
  
  simport, извините за недоходчивость,можно или или?
• Цитата: не подскажете,нужно брать только проданные товары,или весь кредит 41 ( у меня так же списания по требованиям проходят по К 41)

  весь кредит счета 41 (см. пункт 86 Приказа № 119Н), если у вас не прописано по - другому в Учетной политике.